财务顾问业务中未发现资产被抵押 上海这家券商收警示函

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日前，上海证监局发布公告称，华金证券作为上海龙韵文创科技集团股份有限公司（原名上海龙韵传媒集团股份有限公司，下称“龙韵股份”）2017年重大资产重组事项的独立财务顾问，未勤勉尽责、未充分审慎履行核查义务、未发现资产被抵押的事实。上海证监局对华金证券采取出具警示函的监管措施。



来源：证监局官网

值得关注的是，华金证券在去年3月正式进入辅导期，拟在A股公开发行股票并上市。根据证监会发布的2021年证券公司分类结果，华金证券的级别为BBB，与2020年的分类结果相同。

收监管警示函

上海证监局在对龙韵股份进行现场检查中关注到，华金证券作为龙韵股份2017年重大资产重组事项的独立财务顾问，于2017年12月12日出具的《华金证券股份有限公司关于上海龙韵广告传播股份有限公司重大资产购买之独立财务顾报告》中，未记载龙韵股份收购的标的公司长影（海南）置业有限公司拥有的土地使用权及在建工程存在他项权利。

华金证券于2018年2月8日出具的《华金证券股份有限公司关于上海龙韵广告传播股份有限公司重大资产购买实施情况之独立财务顾问核查意见》中载明“截至本核查意见出具日，上市公司……未出现实际情况与此前披露的信息存在差异的情况”。

但经调查发现，长影置业的土地使用权及在建工程等核心资产已于2017年12月19日被抵押。华金证券在从事该项财务顾问业务中未勤勉尽责、未充分审慎履行核查义务、未发现上述资产被抵押的事实，导致《实施情况核查意见》未反映上述资产被抵押的情况。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》第五十八条第一款的规定，上海证监局决定对华金证券采取出具警示函的监管措施。

正在冲刺IPO

华金证券官网显示，华金证券注册地点在上海，注册资金为34.5亿元，前身是设立于2000年9月的上海久联证券经纪有限责任公司；2005年3月由中国航天科工集团公司等单位实施重组，并更名为航天证券有限责任公司；2014年3月引进战投并增资扩股，成为珠海华发投资控股有限公司旗下的重要成员企业。2014年12月，更名为华金证券有限责任公司；2016年12月完成股份制改制，更名为华金证券股份有限公司。

值得关注的是，华金证券正在冲刺A股IPO。2020年3月，上海证监局官网消息显示，华金证券计划进行公开发行股票并接受上市辅导，辅导机构为中信证券。



来源：华金证券2020年年报

2021年2月23日，证监会核准珠海华发投资控股集团有限公司成为华金证券主要股东、控股股东，对珠海华发投资控股集团有限公司依法受让华金证券27.26亿股股份（占股份总数79.01%）无异议。本次股东变更后，华金证券的实际控制人仍为珠海市国资委，未发生变更。

2020年年报显示，华金证券实现合并口径营业收入8.09亿元，实现净利润0.93亿元。截至2020年年末，公司合并口径总资产122.24亿元，净资产42.04亿元